Інформація про виконання бюджету Якушинецької сільської територіальної громади за 9-ть місяців 2023 року

Дата: 08.12.2023 14:44

Кількість переглядів: 141

І. Виконання дохідної частини бюджету

До бюджету Якушинецької сільської територіальної громади за 9-ть місяців 2023 року надійшло доходів в загальній сумі 185796,3 тис. грн, у тому числі до загального фонду – 182852,3 тис. грн, до спеціального фонду – 2944,0 тис. грн.

Власних та закріплених доходів до загального фонду надійшло в сумі 137041,2 тис. грн, що становить 107,5% до плану на звітний період, з них:

податку та збору на доходи фізичних осіб – 76644,7 тис. грн – це найвагоміше за обсягами джерело наповнення дохідної частини бюджету. Питома вага його в сумі власних доходів загального фонду у звітному періоді складає 55,9%. За звітний період планові показники по цьому податку виконано на 105,6%, понад план отримано 4028,3 тис. грн;
місцевих податків і зборів – 33105,8 тис. грн, виконання плану становить 109,4%, додатково отримано 2841,9 тис. грн. Структура місцевих податків і зборів наступна: єдиний податок – 48,3% (15996,7 тис. грн), плата за землю – 29,4% (9731,0 тис. грн), податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 21,8% (7216,4 тис. грн), транспортний податок і туристичний збір (разом) – 0,5% (161,7 тис. грн);
акцизних податків – 19046,9 тис. грн - це 114,0% від запланованих, понад план отримано 2336,9 тис. грн, в тому числі: акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального – 8895,6 тис. грн; акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 10151,3 тис. грн;
рентної плати за використання природних ресурсів – 293,8 тис. грн.
неподаткових надходжень – 7948,5 тис. грн. Це плата за надання адміністративних послуг – 1482,9 тис. грн, орендна плата за користування майном та водними об’єктами – 229,4 тис. грн, адміністративні штрафи за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі – 6183 тис. грн, інші надходження – 33,8 тис. грн.

До спеціального фонду надійшло 2944,0 тис. грн – це надходження екологічного податку (41,7 тис. грн), власних надходжень бюджетних установ (2240,4 тис. грн), грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища (28,5 тис.грн), благодійних і добровільних внесків фізичних та юридичних осіб (479,8 тис. грн), коштів від продажу землі (153,6 тис.грн).

Трансфертів з державного і обласного бюджетів (субвенцій та дотацій) отримано в сумі 45811,1 тис. грн, їх питома вага в структурі надходжень загального фонду становить 25,0%.

ІІ. Виконання видаткової частини бюджету

Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки з бюджету Якушинецької територіальної громади фінансувались відповідно до помісячного розпису бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам бюджетних коштів, затверджених рішенням 26 сільської ради від 20.12.2022 року «Про бюджет Якушинецької сільської територіальної громади на 2023 рік» з урахуванням внесених змін.

На виконання видаткової частини бюджету громади за звітний період по загальному і спеціальному фондах (з урахуванням трансфертів) спрямовано 187002,3 тис. грн, у тому числі по загальному фонду - 99518,7 тис. грн, по спеціальному фонду – 87483,6 тис. грн. Рівень виконання планових показників становить: по загальному фонду – 74,4%, по спеціальному – 77,2%.

В першу чергу бюджетні кошти спрямовувались на фінансування соціально-культурної сфери. Так, на зазначені цілі по загальному фонду використано 70520,6 тис. грн (70,9% усіх видатків), з них: на освіту – 59956,9 тис. грн (60,2%), культуру і мистецтво – 4832,9 тис. грн (4,8%), охорону здоров’я – 941,6 тис. грн (1,0%), соціальний захист і соціальне забезпечення – 4418,9 тис. грн (4,5%), фізичну культуру і спорт – 370,3 тис. грн (0,4%).

Із загальної суми видатків загального фонду на захищені статті використано 83657,7 тис. грн, або 84,1%, в тому числі: на оплату праці працівників бюджетних установ з нарахуваннями – 75514,6 тис. грн, придбання медикаментів і продуктів харчування для закладів освіти – 1768,3 тис. грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3855,5 тис. грн, грошові виплати населенню – 2519,3 тис. грн.

На житлово-комунальне господарство, ремонт та утримання доріг спрямовано 7587,1 тис.грн.

По бюджету розвитку направлено коштів в сумі 78071,6 тис. грн для придбання техніки і обладнання для бюджетних установ (1751,5 тис. грн), на проведення капітальних ремонтів та реконструкцій будівель бюджетних установ, систем теплопостачання та найпростіших укриттів (31473,1 тис. грн), на капітальний ремонт автомобільних доріг комунальної власності (33127,5 тис. грн), для поповнення статутного фонду комунальних підприємств (132,6 тис.грн).

Протягом звітного періоду передано міжбюджетних трансфертів до інших бюджетів в сумі 8260,6 тис. грн.

Станом на 01.10.2023 року утворилась кредиторська заборгованість по спеціальному фонду в сумі 478,4 грн, яка виникла у зв‘язку з непроведенням платежів органами Держказначейства.